各位代表：
我受縣人民政府的委托，向大會報告2013年度全縣財政預算執行情況和2014年財政收支預算草案，請予審查，并請各位政協委員和其他列席人員提出意見。
一、2013年財政預算執行情況
2013年，全縣財稅部門在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大依法監督、縣政協民主監督和大力支持下，堅持以科學發展觀為指導，按照縣委“四個五”發展戰略的要求，緊緊圍繞年初確定的財政工作目標，拓寬理財視野，嚴格收入征管，深化財政改革，保持了財政收入快速增長的良好勢頭，為全縣經濟社會又好又快發展提供了有力的財力保障。
2013年，全縣公共財政總收入完成66016萬元，為調整預算(以下簡稱預算)的103.6%，同比增長16.1%。其中：地方收入完成51936萬元，增長19.6%；上劃中央收入完成10244萬元，增長0.3%；上劃省級收入完成3836萬元，增長18.2%。政府性基金收入完成15300萬元。全縣公共財政總支出完成207276萬元，為預算的100%，同比增長20.5%。政府性基金支出完成20445萬元。從財政收支結果看，按預算口徑計算，公共財政總收入為210159萬元，公共財政總支出為210151萬元，收支相抵，結余8萬元。政府性基金總收入為20489萬元，政府性基金總支出20481萬元，收支相抵，結余8萬元。
2013年，全縣財政運行總體正常，財政預算執行情況較好，主要體現在以下幾個方面：
(一)強化財稅征管，增加收入總量。全縣公共財政總收入完成66016萬元，財政收入總量進一步加大。一是進一步落實稅源精細化管理措施，加強對稅源的監控力度。二是加強對重點行業稅收的管理。財稅征管三家組織人員對區域內企業進行了全面摸底，建立了詳細臺賬，按一戶一管理的原則，建立起納稅人電子稅源檔案，存入納稅信息庫，為應收盡收、均衡入庫、規范稅收管理打下了基礎。國稅部門積極向省電力公司爭取稅收1500萬元，局領導親自帶隊，組織人員外出招引稅收，共招引稅收2106萬元。組織力量對全縣冶煉、農產品加工、水泥、建材等重點行業集中進行行業評估，查補稅款1295萬元。地稅部門積極開展稅源調查摸底，著力加強對重點項目的稅收征管，全年重點財源建設項目完成地稅收入11234萬元。通過加強與房產、國土部門的政務協作聯系，進一步落實契稅“先稅后證”政策，加大對歷年舊欠的清理，為保證契稅及時足額入庫，杜絕房地產開發商代收甚至挪用契稅的現象，要求購房人自簽訂合同之日起10日內主動到地稅機關申報繳納契稅，僅此一項入庫3651萬元，增收2130萬元；以重點行業稅收專項檢查、重大稅收違法案件查處和打擊發票違法犯罪為重點，以查促管、以查促收，累計查補各類稅款1061萬元。財政部門通過全面實施建設項目稅費一體化征收管理，著力加強對國有資產處置收入的清繳和國有資源利用的管理力度，進一步拓寬非稅收入征收渠道，全年共完成非稅收入27394萬元，同比增長29.6%，為財稅收入均衡增長提供了有力的保障。三是大力扶持中小企業發展。組織召開全縣銀企洽談會，到位貸款3.3億元；縣財政積極籌措資金500多萬元，通過實行電費補貼、信貸補貼等各種措施幫助中小企業渡過難關，恢復生產，涵養了稅源。四是各級領導高度重視財稅工作。縣委、政府主要領導定期或不定期聽取財稅工作匯報，多次召開財政收入調度會和重點財源建設項目(工程)稅收促收會，親自協調解決財稅征管中的矛盾問題，親自解剖財源稅源情況。分管領導靠前指揮，親自坐陣財稅三家協調組織財政收入。各重點財源建設項目指揮部積極協稅護稅，組織項目業主及時繳稅。財稅三家的領導親自帶隊深入企業、項目進行稅費結算，為財政增收提供了堅強的組織保障。五是向上爭取資金成效顯著。認真研究中央、省財政政策和投資方向，加強與有關部門的協調和配合，積極向上跑項目爭資金，全年爭取國家資金達到16億元。
(二)優化支出結構，打造公共財政。財政部門在狠抓收入的同時，想方設法組織資金，全力確保工資、正常運轉、民生民本及重點支出的需要，促進了經濟社會事業協調發展。全縣公共財政支出達到207276萬元，同比增加35211萬元，增長20.5 %。一是加大教育經費投入，促進教育均衡發展。全年教育支出50562萬元，同比增長5.4 %。落實義務教育經費保障機制和“兩免一補”政策，完善了寄宿生生活費和困難學生生活補助體系；進一步完善家庭困難學生資助體系。投入資金200多萬元，加快推進校車安全工程。投入資金3599萬元，支持全縣7所合格學校和7所幼兒園建設，促進城鄉教育平衡。支持東安一中改擴建和東安四小建設，增加城區學位。進一步落實教育惠民政策，全年共發放學生各項資助、補助資金788萬元，資助學生3995人次。二是大力推進各項社會保障制度改革。提高城鄉低保補助標準，全縣城市最低生活保障標準從每月235元提高到310元，農村最低生活保障標準從每月50元、60元、85元分別提高到85元、100元、125元，全年共發放城鎮和農村低保資金5520萬元。支持新型農村社會養老保險改革，對全縣60歲以上老人發放基本養老金6315萬元；對全縣孤兒發放 103萬元生活補助；認真落實就業和再就業財稅優惠政策，幫助近3000人實現了創業就業。農村五保戶分散供養年人均補助達到2400元，集中供養戶在城市“三無”人員的基礎上再上浮30%；積極做好抗災救災工作，投入資金890萬元，有效緩解旱澇災害；落實資金825萬元，完成農村危房改造1100戶，改善農村困難群眾住房條件；實施更加積極的就業政策，落實就業補助資金1883萬元，開展職業介紹、職業培訓和職業技能鑒定。三是積極推進醫療衛生體制改革。全年衛生投入27802萬元，推行國家基本藥品零差價銷售和“10+100”模式等改革，有效緩解了“看病難，看病貴”的問題。人均基本公共衛生服務經費從25元提高到30元；城鄉居民醫療保險財政補助標準由240元提高到280元。基本藥物制度覆蓋城鄉，基層醫療衛生服務體系逐步健全。四是認真落實各項惠農政策。認真做好涉農補貼資金的發放，全年共發放各種涉農補貼資金9297萬元；發放農機具購置補貼1003萬元；投入資金4448萬元，完成農村安全飲水工程項目、中小河流治理、病險水庫除險加固等農村水利設施建設。發放退耕還林補貼、畜牧良種補貼等1068萬元。繼續加大新農村建設和農村基礎設施建設的投入力度。投入資金200萬元，用于全縣冬種獎補；投入資金500萬元，用于全縣冬修水利。五是加大創衛投入，提升城市品位。投入資金3500余萬元，順利通過湖南省文明縣城考核驗收。六是加大重點項目投入。投入資金2174萬元，全力支持神華國華火電廠落戶東安；投入資金904萬元，開工建設蘆江水庫。投入資金2271萬元，開工建設東蘆公路。
(三)深化財政改革，創新運行機制。一是預算管理機制不斷創新。深化部門預算改革，完善公用經費定額標準體系。二是實施營業稅改征增值稅改革。按照上級統一部署，我縣從2013年8月1日起實施交通運輸業和部分現代服務業營改增試點。三是國庫管理制度改革有效推進。全縣108家一級預算單位和12家基層預算單位全部納入國庫集中支付改革范圍，占應改革面的100%。當年下達指標67826萬元，實際支付21734筆，54383 萬元，其中直接支付46630萬元，直接支付比例達到85.7 %，增強了財政統籌調度資金的能力，保證了資金安全。四是政府采購改革不斷深化。嚴格執行政府采購預算，政府采購行為逐步規范化，全年共完成政府采購金額8800萬元，節約資金1020萬元，節約率達11.6%。五是扎實推進建設項目稅費一體化征收改革。將涉及房屋報建、國土發證、房產發證等項目全部納入“東安縣建設項目打捆收費系統”， 全縣建設項目稅費一體化征收共征收稅費9898萬元，同比增加1988萬元，增長25.1%。六是積極推進農村綜合改革。積極開展農村公益事業建設一事一議財政獎補試點，籌集資金1925萬元，支持開工建設農村公益事業一事一議財政獎補項目257個，有效破解了農村公益事業建設難題；加大村級組織運轉保障力度，縣財政籌措資金533萬元，將全縣村級組織運轉經費由村平5萬元提高到6萬元。七是積極穩妥實施其他事業單位績效工資改革。擠出資金4500萬元，全面實施其他事業單位績效工資改革。
(四)硬化財政監管，保證資金安全。一是財政投資評審不斷完善。2013年共評審建設項目331項，評審送審金額94686萬元，審定金額80407萬元，核減14279萬元，核減率15.1%。二是加大行政事業單位資產管理力度。構建了行政事業單位資產管理網絡，將全縣所有行政事業單位資產納入管理網絡，有力的加強了行政事業單位資產管理。三是創新財政監督機制。改變過去草擬、下達年度財政監督檢查計劃只在本局內部股室進行銜接和規范統一的做法，年初與縣人大財經委、縣紀委、縣監察局、縣審計局、局機關內部股室五家共同商議，實行“五堂會審”模式，擬定出臺2013年度財政監督檢查計劃，有效整合了全縣監督檢查資源，實現了信息、資源共享，減少了行政執法檢查成本，避免了重復檢查。四是加大財政監督力度。做到日常監督與重點監督相結合，專項資金檢查與會計執法檢查相結合，加大了對專項資金和政府投資項目的管理和監督，狠抓了教育專項資金、公益事業單位財務收支、強農惠農專項資金等的監督檢查，確保了財政資金安全和財經紀律的嚴肅性。
各位代表，在肯定成績的同時，我們也清醒地看到當前全縣財政工作中存在的困難和問題，主要表現在：支柱財源和新興財源仍然不多，稅收增長缺乏強有力骨干企業的支撐，財政收入持續增長壓力加大；財政收入總量仍然偏少，收入質量有待進一步提高；可用財力增速放緩，剛性支出增長較快，收支矛盾十分突出；財政監管機制不夠完善，資金使用效益有待提高；財政債務逐年加大，消赤減債壓力巨大，財政運行風險較大等等。對于這些問題，我們將高度重視，努力加以解決。
二、2014年財政收支預算草案
(一)指導思想
以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發展觀為指導，全面貫徹落實黨的十八大和十八屆三中全會會議精神，認真執行縣委、縣政府的決策部署，著力支持經濟發展，構建發展財政；著力保障和改善民生，構建民生財政；著力推進財政信息公開，構建透明財政；強化財政資金績效管理，構建績效財政；全力打造綠色東安、小康東安、法治東安、創新東安、幸福東安，為推進我縣經濟社會平穩較快發展和富民強縣提供有力的財政保障。
2014年縣財政預算編制主要堅持以下原則：一是以收定支、綜合平衡。科學測算各項收入，結合財力可能，統籌安排各項支出，切實做到收支平衡，不列赤字。二是突出重點、保障民生。緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署和中心工作，合理安排各項資金，在保工資、保運轉的前提下，壓縮一般性支出，集中財力重點保障事關民生和社會和諧的重大事項支出。三是依法理財、接受監督。堅持厲行節約，從嚴從緊編制各項支出預算，減少公務接待、因公出國(境)、公務用車、會議、差旅等一般性支出。牢固樹立績效預算觀念，以項目績效評價結果作為預算安排的重要依據，并對預算執行過程和完成結果實行全面的追蹤問效，切實提高財政資金使用效益。
(二)2014年公共財政收支預算
1、公共財政總收入安排。2014年全縣公共財政總收入預算為7.4億元，比上年實際完成增長12%，其中地方收入52682萬元，上劃中央收入16193萬元，上劃省級收入5125萬元。地方收入安排的主要項目：(1)稅收收入安排29902萬元，增長21.8 %；(2)非稅收入安排22780萬元，下降16.8 %。
2、公共財政總支出安排。2014年公共財政總支出預算為108704萬元，比上年預算(下同)增長16.8%。公共財政總支出預算安排的主要項目：(1)一般公共服務支出22686萬元，增長2.6%；(2)公共安全支出4909萬元，增長4.2%；(3)教育支出19773萬元，增長5.6%；(4)科學技術支出254萬元，增長3.7%；(5)文化體育與傳媒支出850萬元，增長31.2%；(6)社會保障與就業支出25164萬元，增長25.6%；(7)醫療衛生支出7603萬元，增長14.8%；(8)環境保護支出258萬元，增長6.2%；(9)城鄉社區事務支出3762萬元，增長42.1%；(10)農林水事務支出9693萬元，增長18%；(11)交通運輸支出3204萬元，增長59.6%；(12)資源勘探電力信息等事務支出1414萬元，增長27.3%；(13)國防支出147萬元，增長7.3%；(14)商業服務業等事務支出282萬元，增長50.8%；(15)國土資源氣象等事務支出723萬元，增長1.1%；(16)住房保障支出3800萬元，增長105.4%；(17)糧油物資儲備管理事務支出167萬元，下降11.6%；(18)預備費安排1000萬元；(19)國債還本付息支出475萬元，下降76.3%；(20)其他支出2540萬元。
3、收支平衡情況。2014年預算收支安排結果，按預算口徑計算，公共財政總收入為110512萬元，公共財政總支出為110504萬元，當年結余8萬元。
(三)政府性基金收支安排情況。全縣政府性基金收入預算安排10448萬元，政府性基金支出預算安排10448萬元，收支平衡。
(四)社保基金收支預算安排情況。
全縣社保基金2013年結余25575萬元，2014年收入預算49574萬元，2014年支出預算44884萬元，當年結余4690萬元，累計結余30265萬元。具體分項如下：
1、城鎮企業職工養老保險基金：上年結余5413萬元，當年收入15327萬元，當年支出16223萬元，當年赤字896萬元，累計結余4517萬元。
2、城鎮居民社會養老保險基金：上年結余723萬元，當年收入81萬元，當年支出133萬元，當年赤字52萬元，累計結余671萬元。
3、新型農村社會養老保險基金：上年結余9214萬元，當年收入9118萬元，當年支出6031萬元，當年結余3087萬元，累計結余12301萬元。
4、新型農村合作醫療基金：上年結余4880萬元，當年收入19284萬元，當年支出17387萬元，當年結余1897萬元，累計結余6777萬元。
5、城鎮職工基本醫療保險基金：上年結余3052萬元，當年收入4864萬元，當年支出4659萬元，當年結余205萬元，累計結余3257萬元。
6、工傷保險基金：上年結余64萬元，當年收入400萬元，當年支出370萬元，當年結余30萬元，累計結余94萬元。
7、生育保險基金：上年結余524萬元，當年收入111萬元，當年支出38萬元，當年結余73萬元，累計結余597萬元。
8、失業保險基金：上年結余1705萬元，當年收入389萬元，當年支出43萬元，當年結余346萬元，累計結余2051萬元。
三、完成2014年財政預算的主要措施
(一)圍繞財稅職能，服務經濟發展大局
1、實施項目帶動。一是搶抓政策機遇。密切關注國家財政體制改革動向，充分利用省委省政府賦予湘南三市先行先試的優惠措施以及市委市政府舉全市之力創建國家歷史文化名城的堅定決心，進一步強化向上爭資措施，支持項目申報。二是抓好政策落實。繼續落實積極的財政政策，嚴格落實各項結構性減稅政策，進一步提高政策的及時性和有效性。三是大力支持重點項目建設。全力支持神華國華火電廠建設、東蘆公路、蘆江水庫等重點項目建設；加大對光伏產業的政策支持力度，促使光伏產業走出低谷，支持項目發展。四是大力支持中小企業發展。通過銀洽會、企洽會等形式引導企業與金融部門多溝通、多聯系，爭取貸款規模和信貸資金。繼續實行政府獎勵、財政性存款與銀行新增貸款掛鉤的考核機制，支持金融部門加大對中小企業的支持力度。進一步支持中小企業融資擔保體系建設，認真落實緩解中小企業融資困難的各項政策措施，著力緩解中小企業融資難問題。
2、狠抓收入征管。一是健全互動協助機制。按照“一家征管、多方協護、源頭控管”的要求，推動縣級領導聯系重點財源制度，依法強化各相關部門單位協稅護稅、代扣代繳責任，加強稅收源頭控管。二是堅持量與質并重。注重經濟增長與財政增收相互轉化，注重財政增收與可用財力相結合，防止出現脫離實際的虛增收入現象。三是堅持深化與創新并舉。進一步深化房地產稅費一體化、冶煉行業以電管稅等征繳方式改革，依靠信息手段，堵塞稅費漏洞，降低征管成本；進一步創新稅源監控機制，研究適合每個行業、每個企業的納稅評估方式；積極探索政府公共資源有償使用收入的管理方式。四是堅持調控與清收并行。逐步加大非稅收入調控力度，努力提高非稅收入可用財力；切實加強國有資產處置欠款、延期納稅的收入清收，實現收入征管均衡化。
(二)圍繞民生保障，優化財力分配結構
1、嚴格預算剛性。一是厲行節約。全面貫徹落實中共中央關于《黨政機關厲行節約反對浪費條例》規定，未來5年內，各部門“三公”經費預算原則上不再增加；各部門務必從緊開支“三公”經費，盡量壓減，不得超預算開支，不得調劑部門預算其他資金用于“三公”經費，不得從上級追加資金中開支“三公”經費，做到“三公”經費決算數不超過當年預算數；在預算執行中，縣財政原則上不追加“三公”經費。二是嚴控預算追加。考慮到各單位實際情況，今年縣委、縣政府研究決定相應增加各單位公用經費，住房公積金財政負擔比例從5%提高到10%，全面實施了事業單位績效工資改革，各部門經常性支出項目基本納入了財政預算，因此，今年除縣里新部署的重大工作以及應急、搶險、救援等不可預計的支出外，各項支出嚴格執行部門預算，各級各部門承擔的新任務、制定的新政策、新規劃，要從實際出發，量力而行，加強對預算安排資金的統籌使用，縣政府原則上不再追加超預算項目資金。
2、統籌城鄉協調。一是加強民生保障，提高生活水平。繼續堅持教育優先發展；重點保障低收入群眾基本生活；積極推進公共衛生服務體系建設和完善全民醫保體系建設，將城鄉居民醫療保險財政補助標準由280元/人提高到320元/人；加強城鄉社會保障體系建設，完善社會救助體系；繼續加強保障性住房建設和管理，加快推進廉租房建設和農村危房改造。二是支持農業農村發展。加強資金整合，加大三農投入，2014年要本著“集中建設項目、集中建設地點、集中資金投入，整片推進項目”的原則，鞏固一批農業基礎設施，建好一批美麗示范鄉村；推進農業結構戰略性調整，發展現代農業；支持農村公共服務體系建設，加強農業、農村基礎設施建設，加大小農水建設支持力度，加快小型農田水利設施和中低產田改造投入，加快蘆江水庫工程建設。三是積極支持文化體育事業發展。積極支持鄉鎮文化站、廣播電視村村通、文化信息資源共享、全民健身和農家書屋等文化惠民工程建設。四是進一步推進農村綜合改革。完善村級組織運轉經費保障機制，村級運轉經費達到村均6萬元/年。積極抓好農村公益事業一事一議財政獎補工作，大力推進村級公益事業建設。
(三)圍繞科學精細，健全財政管理方式
1、深化財政改革。一是深化部門預算改革。規范基本支出預算編制，細化項目預算編制。推進預算管理改革，啟動項目庫建設，建立起項目申報、審核、入庫、執行、績效評價的預算項目管理制度。二是深化國庫集中支付改革。完善財政賬戶管理，精簡財政專戶，完善預算執行動態監控機制。三是積極推行部門預算公開試點。2014年將對民政局、計生委、國土資源局、林業局4個部門實行部門預算公開試點，同時，將公開涉及民生的61項重大專項資金。四是積極防控政府債務風險。規范政府性債務舉借、使用、償還行為；完善政府性債務舉借機制，從嚴控制新增債務，逐步將政府性債務納入預算管理；完善政府性債務償還機制，實行償債準備金制度；加強和規范對融資平臺公司的管理；推動建立政府性債務預警機制和考核機制。
2、突出財政績效。一是強化財政資金安全監管。牢固樹立資金安全是財政管理生命線的責任意識，進一步健全財政資金規范運行監督體系，進一步完善財政資金審批撥付程序，規范財政資金銀行賬戶管理，強化內部監督約束機制。切實加強對預算編制、預算執行、財政資金的撥付和使用以及財稅政策執行情況的監督管理。強化與人民銀行國庫、專業銀行對賬核算管理，進一步完善內控制度，確保財政資金安全。二是推行預算績效評價。2014年按照中央及省要求，選取部分單位開展部門整體和專項資金績效評價，選取部分民生支出，開展項目資金績效評價，并將評價結果直接應用于下一年度預算編制，逐步建立起“預算編制有目標、預算執行有評價、評價結果有反饋、反饋結果有運用”的預算績效管理模式。三是繼續推進“小金庫”專項治理工作，強化長效機制建設，從源頭上鏟除滋生腐敗土壤。四是創新財政監督機制，加強對涉農惠農資金特別是項目建設資金的動態監管，發揮財政資金的撬動效應。
各位代表，2014年，是全面深化改革開放的開局之年，是全面建成小康社會的關鍵之年。我們將在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大依法監督及縣政協民主監督和支持下，切實加強財政干部隊伍建設，認真抓好財政干部的教育培訓，進一步改進工作作風，增強服務意識，提高聚財、理財的能力，解放思想，堅定信心，努力克服各種困難，銳意進取、扎實工作，圓滿完成全年財政收支任務，為打造“五個東安”做出新的更大的貢獻。
詳細附件下載：
2014年東安縣單位人員經費、公用經費預算安排情況表（草案）.xls
責編：東安
來源：縣財政局
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